Про затвердження Порядку проведення внутрішньої контрольно-ревізійної роботи в системі Міністерства охорони здоров'я України

Відповідно до Бюджетного кодексу України, Положення про Міністерство охорони здоров'я України, затвердженого Указом Президента України від 13.04.2011 №467/2011, Порядку проведення внутрішньої контрольно-ревізійної роботи в системі центрального органу виконавчої влади, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 06.01.2010 №2, інших нормативно-правових актів, що регулюють бюджетні відносини і контрольно-ревізійну роботу в системі міністерств, інших органів виконавчої влади, з метою встановлення єдиного порядку проведення внутрішньої контрольно-ревізійної роботи в системі Міністерство охорони здоров'я України

НАКАЗУЮ:

1. Затвердити Порядок проведення внутрішньої контрольно-ревізійної роботи в системі Міністерства охорони здоров'я України (далі - Порядок, додається).

2. Визнати таким, що втратив чинність, наказ МОЗ України від 01.04.2009 №202 "Про затвердження Порядку здійснення внутрішнього фінансового контролю за діяльністю підприємств, установ, організацій, що належать до сфери управління МОЗ України".

3. Начальнику Контрольно-ревізійного відділу забезпечити дотримання вимог Порядку при проведенні контрольних заходів щодо фінансово-господарської діяльності підприємств, установ, організацій, що належать до сфери управління Міністерства охорони здоров'я України.

Контроль за виконанням цього наказу залишаю за собою.

Міністр

О.В.Аніщенко

Додаток 1

До Порядку проведення внутрішньої контрольно-ревізійної роботи в системі Міністерства охорони здоров’я України

ПРОГРАМА

__________________________________________________________________

(вид контрольного заходу)

(назва підприємства, установи, організації, що належить до сфери управління Міністерства охорони здоров’я України)

    Термін проведення: з _________ по _____________

    Період, що підлягає контролю: _______

Додаток 2

До Порядку проведення внутрішньої контрольно-ревізійної роботи в системі Міністерства охорони здоров’я України

РОБОЧИЙ ПЛАН

______________________________________________________

(вид контрольного заходу)

______________________________________________________

(найменування суб’єкта господарювання)

Голова комісії (робочої групи)

___________________   ________________   ________________________

     (посада)                         (підпис, дата)               (ініціали, прізвище)

З Робочим планом ознайомлені:

___________________   ________________   ________________________

     (посада)                         (підпис, дата)               (ініціали, прізвище)

___________________   ________________   ________________________

     (посада)                         (підпис, дата)               (ініціали, прізвище)

Додаток 8

До Порядку проведення внутрішньої контрольно-ревізійної роботи в системі Міністерства охорони здоров’я України

ВИСНОВОК

до заперечень (зауважень) до акта (довідки) контрольного заходу

від ___.___.20___ №______

________________________________________________________

(повна назва об’єкта контролю)

Керівник Відділу

___________________   ________________   ________________________

                                             (підпис, дата)                (ініціали, прізвище)

    Примітки:

1. Витяги з офіційної документації, а також заперечення (зауваження) заносяться до форми із зазначенням номерів сторінок і абзаців документів.

2. У графі «Висновок» проводиться запис про прийняття заперечення (зауваження) і наводиться нова редакція конкретного акта (довідки), у разі відхилення заперечення (зауваження) зазначаються правові підстави для цього.

Додаток 9

До Порядку проведення внутрішньої контрольно-ревізійної роботи в системі Міністерства охорони здоров’я України

СТРУКТУРА

справи за результатами контрольного заходу

1. Опис справи.

2. Розшифровка результатів контрольного заходу.

3. Листування Контрольно-ревізійного відділу з питань виконання обов’язкових заходів для усунення виявлених порушень, наказ про заходи стосовно усунення виявлених порушень.

4. Копії документів (квитанцій) об’єкта контролю щодо відшкодування збитків і незаконних витрат.

5. Доповідні, службові записки з питань контрольного заходу; листування з іншими органами державної влади, у тому числі правоохоронними.

6. Копія наказу про проведення контрольного заходу.

7. Копії доручень керівництва МОЗ України, звернень правоохоронних органів, органів державної влади, суб’єктів господарювання щодо необхідності проведення контрольного заходу.

8. Робочий план контрольного заходу.

9. Заперечення (зауваження) посадових осіб об’єкта контролю до акта (довідки) контрольного заходу.

10. Висновок МОЗ України до заперечень (зауважень) до акта (довідки) контрольного заходу.

11. Примірник акта (довідки) контрольного заходу.

12. Акти, довідки, протоколи членів комісії (робочої групи) з окремих питань Програми контрольного заходу.

13. Матеріали інвентаризацій товарно-матеріальних цінностей і каси.

14. Інші довідкові матеріали (статистичні, звітні дані тощо) за необхідністю.

Примітки:

1. Не включаються до справи документи, що не стосуються контрольного заходу.

2. Усі аркуші сформованої справи нумеруються чорним графітним олівцем на полі праворуч угорі.

3. Нумерація аркушів починається з останньої сторінки справи.

4. Кожна папка справи повинна містити не більше 250 аркушів.

5. У разі отримання додаткових документів про відшкодування збитків і нецільових витрат ці документи додаються до сформованої справи.

6. Внутрішній опис справи складається на кожну окрему папку та загальний опис, який долучається в останню папку справи.

7. Внутрішній опис справи підписує посадова особа, яка його склала.

Додаток 10

До Порядку проведення внутрішньої контрольно-ревізійної роботи в системі Міністерства охорони здоров’я України

ВНУТРІШНІЙ ОПИС

документів справи № ____________

     (згідно з журналом реєстрації актів (довідок))

Виконавець:

___________________   ________________   ________________________

     (посада)                          (підпис)                       (ініціали, прізвище)

Додаток 12

До Порядку проведення внутрішньої контрольно-ревізійної роботи в системі Міністерства охорони здоров’я України

                       ЗАТВЕРДЖУЮ:

                    Керівник (об’єкта контролю)

                                     ____________________________

                                                      (підпис, ініціали, прізвище)

                                     ____________________________

                                               М.П.             (дата)

ПЛАН

заходів щодо усунення порушень,

виявлених у ході контрольного заходу

_______________________________________________________

(найменування об’єкта контролю)

________________________         __________________     _________________

(посада особи, відповідальної              (підпис, дата)            (ініціали, прізвище)

за складання плану)